تعتمد ظاهرة القروض المتعثرة - التي انتشرت بشكل كبير خلال السنوات الأخيرة - على مجموعة من العوامل التي تسهم إمّا في الحد منها أو زيادتها ، إذ إن الالتزام بالضوابط الائتمانية (و خاصة ما يتعلق بالضمانات و شروط منح القروض) من شأنه الحد من القروض المتعثرة
، في حين أن تجاوز هذه الضوابط و الخروج عنها يعتبر عاملاً مساعداً على زيادتها ، الأمر الذي يعني تدني مستوى المحفظة الائتمانية, و تصاعد معدلات التعرض للمخاطر على اختلافها . و في هذه الدراسة التحليلية التي تمت عن مديرية إدارة المخاطر في المصرف العقاري السوري, التي هدفت إلى التعرف على مدى التزام هذه المديرية بقرارات مجلس النقد و التسليف المتعلقة بالقروض المتعثرة . تمت الدراسة من خلال الاطلاع على السياسات و الإجراءات المتبعة من قبل المديرية حول كيفية التعامل مع القروض المتعثرة ، و أيضاً من خلال المقابلات الشخصية . أظهرت النتائج أن المديرية تسهم بدور فعّال في الحد من القروض المتعثرة من خلال التزامها بالضوابط الائتمانية , على الرغم من مواجهتها لمجموعة من الصعوبات في عملها خلال الفترة الحالية, و أهم التوصيات التي تم التوصل إليها ضرورة طرح منتجات جديدة و بشروط خاصة بما يتناسب مع الظروف الراهنة ، و التركيز على إعادة هيكلية الودائع ، و أهمية الاعتماد على فريق استشاري اقتصادي و قانوني بهدف الوصول إلى قرار ائتماني أكثر دقة.
تهدف هذه الدراسة إلى تحليل الأهمية النسبية للقروض المتعثرة و تطورها في المصرف الصناعي
السوري خلال الفترة من عام 1998 حتى عام 2005 ، اعتمادًا على البيانات المالية لتلك الفترة.
و من خلال تقييم الإجراءات المتبعة من قبل المصرف الصناعي لمعالجة القروض ال
متعثرة . و قد
توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج تشير إلى وجود قصور واضح لدى المصرف في إعداد
الدراسات الائتمانية وفقًا للمعايير و الأعراف الفنية المصرفية، و غياب المتابعة الميدانية
و المستمرة لنشاط العميل و نتائج أعماله و تطورها بعد منح القرض، مما أدى إلى نشوء ائتمان
مصرفي متعثر. و خلصت الدراسة إلى تقديم بعض التوصيات يمكن أن تسهم في تحسين الدراسات
الائتمانية اللازمة و تطويرها و تفعيلها لاتخاذ قرار الإقراض المناسب .
يهدف هذا البحث إلى دراسة مدى ملائمة مؤشر (Z-score) لقياس الاستقرار المالي للمصارف السورية التقليدية الخاصة, و لتحقيق هذا الهدف قامت الباحثة ببناء نموذج انحدار متعدد خلال الفترة الممتدة من الربع الأول 2010 و الربع الرابع 2014 باستخدام سلسلة زمنية مقطع
ية لمتغيرات الأداء المالشي المصرفي للمصارف السورية التقليدية الخاصة و تحليلها باستخدام التحليل الزمني القطاعي.(Panel Data Analyze)
من أهم النتائج التي توصلت إليها الباحثة:
• ملائمة مؤشر (Z-score) لقياس الاستقرار المالي للمصارف السورية الخاصة التقليدية.
• تمتع جميع المصارف السورية الخاصة التقليدية بالاستقرار المالي.
• وجود علاقة طردية معنوية بين كل من مؤشر الاستقرار (Z-score) و القيمة الدفترية للسهم نسبة لقيمته السوقية (BM) و كفاية رأس المال المصرفي(Adec).
• وجود علاقة عكسية معنوية بين كل من مؤشر الاستقرار (Z-score) و مؤشر جودة المحفظة المصرفية (QUAL) و نسبة توظيف الودائع (NET/DEP).
• عدم وجود علاقة معنوية بين مؤشر الاستقرار (Z-score) و كل من مؤشرات الأداء المصرفي الأساسية: معدل التغطية (Cov), نسبة السيولة (LIQ) و الربحية الممثلة بنسبة العائد على حقوق الملكية المعدل بأرباح/خسائر القطع البنيوي.(Roe$).
